各位
| 公司名稱 | 株式會社 東芝 |
| 東京都港區芝浦1-1-1 | |
| 代表人姓名 | 代表執行役社長 田中 久雄 |
| (證券編號：6502 東、名) | |
| 聯系人 | 公共關系?IR室長 長谷川 直人 |
| 電話 03-3457-2100 |
有關第三方委員會委員選任等的通知
本公司在今日召開的董事會會議上,決議選任第三方委員會的委員,并委托其進行調查,特此通知如下。
記
1. 第三方委員會的目的
對工程推行基準案件的會計處理的適當性及其他本公司委托第三方委員會的事項進行調查的同時，如判斷作為該調查對象的會計處理缺乏適當性的，查明發生原因并提議防止類似事件再度發生的措施。
特別調查委員會以5月中為目標，計劃向第三方委員會報告工程推行基準案件的調查經過，并在移交證據資料后解散。第三方委員會就工程推行基準案件在查證特別調查委員會的調查經過的基礎上進行活用，根據需要進行獨立調查，并匯總第三方委員會的調查結果。
2. 第三方委員會的構成
第三方委員會的委員的構成如下。
| 委員長 | 律師 | 上田 廣一 （原東京高等檢察廳檢察長） |
| 委員 | 律師 | 松井 秀樹 （丸之內綜合法律事務所 共同代表律師） |
| 委員 | 注冊會計師 | 伊藤 大義 （原日本注冊會計師協會副會長） |
| 委員 | 注冊會計師 | 山田 和保 |
第三方會員會按照日本律師聯合會制定的《企業等不祥事件第三方委員會指引》設置并運作。
松井秀樹委員擔任共同代表的丸之內綜合法律事務所的其他律師曾在2006年終結的訴訟中擔任過本公司的訴訟代理人。另外，該事務所于2009年與本公司合并結算的子公司（本公子的曾孫公司）原子燃料工業株式會社簽訂了顧問合同，在松井秀樹氏就任委員之際該顧問合同已經解約。山田和保委員至2014年為止就職的Deloitte Touche Tohmatsu LLC及其集團公司與本公司集團之間存在一定的交易關系（不含審計業務），但山田和保委員本人已經從該法人退休。
第三方委員會及本公司判斷，上述委員與本公司集團之間的關系不會成為妨礙第三方委員會的獨立性·中立性的主要因素。
另外，第三方委員會起用丸之內綜合法律事務所及Deloitte Tohmatsu Financial Advisory LLC為調查輔助人‘。
3. 第三方委員會設置的經過
根據截止至目前的特別調查委員會的調查，工程推行基準案件的不適當的會計處理的發生原因之一是本公司的預算達成目標設定過高，此外還有對于新興領域的案件的相關會計估價的判斷問題上，財務報告內部控制未能完全發揮功能等原因。調查過程中，除工程推行基準案件之外，發現還有其他需要更進一步調查的事項。
因此，本公司判斷，對于工程推行基準案件之外的會計處理也應在全公司范圍內全方位的進行調查，包括至今為止作為調查對象的電力System社、社會Infra System社及Community·Solution社的三家公司內部事業部門以外的事業部門以及合并結算范圍內的子公司。判斷需要進行調查的事項為，損失準備金計入的時期及金額的妥當性、經費計入時期的妥當性、庫存評價的妥當性等。
除特別調查委員會至今調查的工程推行基準案件相關的會計處理之外，計劃委托第三方委員會根據需要調查本公司委托的事項。
4. 今后的計劃
如5月13日公布的信息，在電力System社、社會Infra System社及Community·Solution社的三家公司內部事業部門，就本公司（單獨）的一部分基礎設施相關的工程推行基準案件，基于特別調查委員會目前為止進行的調查，目前預計的工程成本總額的過少估價及相關的工程損失（準備金）計入時期有關的過往年度需要修正的金額(特別調查委員會目前為止的調查中,發現共9件工程案件中存在工程成本總額的過少估計。該工程案件中工程成本總額適當估計的金額超過各工程案件的合同金額的部分的合計金額,為目前需要修正的金額。)為， 2011年度至2013年度的累計營業損益基礎上減少500億日元以上（電力System社4件，約60億日元；社會Infra System社4件，約300億日元；Community·Solution社1件，約140億日元）。但該預計僅為基于目前調查結果而得的預計，第三方委員會有可能做出不同的判斷。另外，目前尚不明確是否會因除此之外的事項有必要進一步修正過往年度的財政年度決算，以及需要修正的情況下的需要修正額的規模。另外，今后發現金額上的影響時，會立即公布。
第三方委員會的具體調查范圍及調查期間，在作出決定后另行公布。調查結束后，立即公布第三方委員會的調查結果。本公司計劃在第三方委員會的調查結束后，修正決算并盡快公布決算。在調查過程中，若存在需要公布的事項，將會立即公布。
本公司及本公司集團下的各公司，將全面協助第三方委員會進行調查。對各位股東、投資人以及相關人士帶來的不便與不安表示由衷的歉意。公司正全力進行信賴度的恢復工作，從今以后也請多多關照。
以上
(參考)第三方委員會的履歷
| 上田 廣一 （律師） | |
| 1969年4月 | 任檢察官 |
| 1995年7月 | 東京地方檢察廳特別搜查部部長 |
| 2005年7月 | 最高檢察廳副檢察官 |
| 2006年6月 | 東京高等檢察廳檢察長 |
| 2006年12月 | 退休 |
| 2007年1月 | 律師注冊 |
| 松井 秀樹 （律師） | |
| 1987年4月 | 律師注冊 |
| 1987年4月 | 丸之內綜合法律事務所 入所 |
| 2011年9月 | 丸之內綜合法律事務所 共同代表律師 |
| 伊藤 大義 （注冊會計師） | |
| 1973年5月 | 注冊會計師注冊 |
| 1989年2月 | MISUZU Audit Corporation社員 |
| 2004年7月 | 日本注冊會計師協會副會長(截至2007年6月) |
| 2007年7月 | 同法人退休 |
| 2009年4月 | 早稻田大學大學院會計研究科教授(截至2013年3月) |
| 2012年1月 | 日本注冊會計師協會紀律審查會會長(現任) |
| 山田 和保 （注冊會計師） | |
| 1976年10月 | 注冊會計師注冊 |
| 1986年5月 | 就任等松·青木監察法人（現Deloitte Touche Tohmatsu LLC）社員 |
| 2010年10月 | 就任同法人Reputation Risk本部長、經營會議成員 |
| 2014年6月 | 同法人退休 |
